01开曼公司注册核心注意事项

1.可注册类型

开曼群岛提供多种公司实体形式，2025年新增选项包括：

豁免公司（Exempted Company）：国际投资者最常用类型，允许完全外资持有，且境外收入免税。
豁免有限期公司（ELDC）：适用于有固定存续期限的项目。
非居民公司（Ordinary Non-Resident）：主要用于在开曼本地运营但由外国控制的企业。
有限责任公司（LLC）：2025年新增选项，结构类似美国特拉华州LLC，兼顾灵活性与责任限制。

2.强制注册代理制度

自2025年起，所有公司必须通过持牌注册代理（Registered Agent） 提交申请，个人直接注册不再被接受。

3.资本与政府费用

注册资本无最低限额，但政府费用按资本阶梯计算（起步约610美元，资本越高费用递增）。

需预留额外费用用于名称预留、代理服务等。

4.经济实质（ES）合规

若公司从事相关活动（如基金管理、总部业务、融资租赁等），必须：

在开曼设立实体办公场所；

雇佣足够数量的本地员工；

产生与业务规模匹配的运营支出。

注：纯控股公司适用简化标准。

5.最终受益人（UBO）登记

2025年7月起，所有新公司需在注册后30天内向注册处提交UBO信息档案。

信息不公开，但执法机构及监管方（如CIMA）有权实时调取。

6.公司名称规则

英文名称必须以“Limited”或“Ltd.”结尾；

允许同步注册中文名称，但需提供公证翻译件。

02年度运营与持续合规要求

1.年审与年费

每年1月31日前需提交年度报告（Annual Return）并缴纳年费；

逾期3个月加收33.33%滞纳金；逾期1年以上可能被强制除名。

2.经济实质通知（ESN）

每年6月30日前需更新ESN申报，声明公司业务是否涉及“相关活动”。

3.财务记录保留

虽无需提交审计报告或财务报表，但必须保留至少5年的财务账簿，确保真实、公允反映公司状况。

4.反洗钱/反恐融资（AML/CFT）

若从事虚拟资产服务（VASP，如加密货币交易），2025年2月起需向CIMA申请牌照，并执行“Travel Rule”（转账信息共享规则）。

5.银行开户实践（2025年）

传统银行（如Cayman National、Butterfield）：

要求至少1名董事亲临面签；

需提交UBO披露表、商业计划书、AML内部政策；

最低开户存款通常为25,000美元起。

数字银行：

开曼已发放3张虚拟银行牌照，可远程开户，但仅服务“合格投资者”（如机构或高净值个人）。

03公司注销与退出路径（2025年新规）

1. 自愿清算（Voluntary Liquidation）

条件：公司无债务，且全体股东同意。

流程：

① 董事会通过清算决议 → ② 任命清算人 → ③ 在《开曼政府公报》公告30天 → ④ 清偿债务并分配资产 → ⑤ 提交最终报告至注册处 → ⑥ 获发《注销证书》。

耗时：2–3个月

费用：政府费1,220美元 + 清算人专业费用。

2.备案除名（Strike-off by Registrar）

触发原因：未缴年费、未提交年审或严重合规违规。

流程：
注册处发出90天整改通知，逾期未改正则直接除名；
除名后10年内可申请恢复（需补缴费用+罚款+法院令）；
重要风险：除名期间公司法律主体仍存续，董事可能承担持续责任。

3.跨境迁移（Continuation Out）

适用场景：将公司迁至其他司法管辖区（如新加坡、BVI）。

2025年条件：

目标地法律允许迁入；
董事签署无债务/无诉讼声明；
支付3倍年费（约1,830美元）；
在《开曼政府公报》公告迁移意向；
获《注销证书》后，公司在新辖区延续存在。

4.持牌公司的特殊要求
若公司持有CIMA牌照（如基金、银行、VASP），注销前必须：
先向CIMA申请撤销牌照；
获得监管预先批准后方可启动退出流程。

04总结：2025年核心变化与应对建议
UBO登记强制化：确保受益所有人信息整理合规；
ESN成为年度固定动作：即使非相关活动也需主动申报；
银行开户门槛提升：提前准备面签与业务证明文件；
退出机制多元化：根据债务状况选择清算、除名或迁移